近年来，与区块链、比特币相关的技术在全球兴起并取得了一定的发展。与此同时，比特币等虚拟货币也成为犯罪分子洗钱或购买违禁物品的工具，如何控制这项新技术带来的洗钱风险，将是金融机构和监管机构面临的挑战。

湖南云电司法鉴定所近期与湘潭反诈中心、长沙县公安局就虚拟币跨国犯罪展开了深刻的交流。不法分子利用虚拟货币匿名化和去中心化的特点，进行洗钱。以比特币为代表的虚拟货币已成为犯罪分子的帮凶，具备较大的社会危害性。而虚拟币的网络化、跨境化明显。依托互联网、聊天工具进行交易，利用网上支付工具收支资金，风险波及范围广、扩散速度快。欺骗性、诱惑性、隐蔽性较强。利用虚拟币点对点传送无国界化的特点境内的犯罪分子对境外人士进行诈骗，亦或境外犯罪分子对境内公民进行诈骗。

（图为 湖南云电司法鉴定所蒲颖明在长沙县公安局进行虚拟币介绍）

目前关于虚拟币犯罪中最主要的一环就是取证，湖南云电司法鉴定所根据大量案件和虚拟币的特征，将虚拟币案件的取证分为三大块：涉案平台的后台鉴定、涉案人员的检材鉴定、虚拟币流向追踪，各个环节的技术取证思路及案件数据分析思路都与湘潭反诈中心警官进行了深刻交流。

一、涉案平台的后台鉴定

案件的现勘取证流程严格参照《人民检察院办理网络犯罪案件规定》相关条例及电子数据鉴定相关技术标准执行。现勘务必做到及时固定易流失数据、及时标注涉案电子设备的所属人、及时对涉案电子设备进行封装。

涉案平台的后台数据为易流失数据之一，后台数据可以落实受害人的基本信息、受害人的充值信息、入金钱包地址、代理的基本信息、受害人对应的代理等信息，通过后台数据可以有效得计算出相关平台的涉案金额、各代理的涉案金额及归属的受害人数。

另外在现勘过程中一旦发现老板或者代理的虚拟币钱包存在大额资金及时向办案机关申请冻结或者变现。

二、涉案人员的检材鉴定

鉴定所在收到办案机关送检的手机及电脑后严格参照《司法鉴定通则》中相关条例对各检材进行拍照、编号、记录等，鉴定人收到检材之后在摄像环境下对各检材进行解除封装，解除封装后严格按照电子数据鉴定相关技术标准对各类检材进行数据固定，最后以涉案人员为单位出具司法鉴定意见书，做到一人一档。

主要涉案人员包括老板、技术员、各级代理、财务人员、行政人员等，不同角色的涉案人员检材的数据分析方向各不相同。

三、虚拟币流向追踪

通过后台的入金钱包地址正向追溯虚拟币的归集走向,推进到团伙的沉淀资金钱包地址或者虚拟币变现钱包地址，以做到涉案资金追溯落地或落实变现者实人身份的目的。

通过后台的入金钱包地址结合后台数据反向追溯受害者的钱包地址，从多维度明确受害者的真实身份。

（图为 湖南云电司法鉴定所主任陈泓宇与湘潭反诈中心进行虚拟币跨国犯罪案件的交流）

目前虚拟货币还处于起步和成长期 ，规模和使用范围在社会经济活动中所 占的比重还很小。但是，虚拟币其实已经开始通过互联网渗透进入休闲娱乐、商务往来、乃至社会生活的其他方面，并对现有的金融体系产生了不可忽视的影响。将当前情况和长远形势结合起来看，区块链和虚拟货币的发展与应用是大势所趋。一旦虚拟货币如同现在的银行卡一样普遍并能够自由流通时，极有可能挑战现实金融体系，冲击现有的反洗钱制度与实践。为此，我们湖南云电司法鉴定所有必要尽自己的义务完成社会赋予我们的职能，为维护社会稳定作出贡献。